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天津市地方金融监督管理局关于印发《天津市商业保理试点管理办法(试行)》的通知

4月24日，天津市地方金融监督管理局发布了《天津市商业保理试点办法（试行）》，对保理公司的设立变更、合规经营、日常管理等方面作出了相关规定。

天津市地方金融监督管理局关于印发《天津市商业保理试点管理办法（试行）》的通知

各区金融工作部门、各商业保理公司、各有关单位：

为加强对我市商业保理公司的监督管理，促进商业保理行业健康发展，天津市地方金融监督管理局研究制定了《天津市商业保理试点管理办法（试行）》，现予印发，请遵照执行。

2019年4月24日

天津市商业保理试点管理办法（试行）

第一章  总则

第一条  为做好过渡期间商业保理行业监管工作，促进行业持续健康发展，依据《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函〔2012〕419号）、《中国银保监会关于加强小额贷款公司等六类机构监管联系和情况报告的函》（银保监办便函〔2018〕1952号）、《国家发展改革委 商务部关于印发<市场准入负面清单（2018年版）>的通知》（发改经体〔2018〕1892号），制定本办法。

    第二条  本办法所称商业保理，是指债权人将应收账款转让给商业保理公司，由商业保理公司为其提供贸易融资、应收账款管理与催收等综合性服务。

本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

　　第三条  商业保理业试点工作坚持科学审慎，风险可控，规范发展的原则。

第四条  本办法适用于依据《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函〔2012〕419号）在滨海新区试点注册的内外资商业保理公司。

第五条  滨海新区金融工作局（以下简称滨海新区金融局）负责商业保理公司的审批和监管工作，履行风险防范和处置第一责任，确有困难的，可以提请市地方金融监督管理局（以下简称市金融局）予以协调。市金融局要对滨海新区金融局进行指导和监督。

第二章  设立与变更

　　第六条  设立商业保理公司应当符合下列要求：

　　（一）主出资人应当为企业法人或其他社会经济组织，且在申请前1年总资产不低于5000万元；

（二）内资公司注册资本不低于5000万元人民币，全部为实收货币资本，且来源真实合法，需在企业注册前将全部注册资本金实缴到位；

（三）外资公司注册资本不低于5000万元人民币或等值外币，工商登记完成6个月内实缴到位；

　　（四）商业保理公司应当拥有2名以上具有金融领域管理经验且无不良信用记录的高级管理人员，拥有与其业务相适应的合格专业人员；

　　（五）支持有实力和有保理业务背景的出资人设立商业保理公司，其中境外投资者或其关联实体应当具有从事保理业务的业绩和经验；

（六）法律法规规定的其他条件。

　　第七条  商业保理公司原则上应当设立为独立的公司，不得混业经营。商业保理公司的名称中的行业表述应当标明“商业保理”字样。

　　第八条  申请设立内外资商业保理公司应当向审批部门报送下列材料：

　　（一）申请书；

　　（二）投资各方签署的可行性研究报告；

　　（三）公司章程（中外合资企业、中外合作企业还需提供合同）；

　　（四）投资各方的注册登记证明、法定代表人身份证明；

　　（五）主出资人上一年度的审计报告，如因申请时间节点在上半年、无法出具上一年度审计报告的，可以提供最近年度审计报告及上一年度财务报告；

　　（六）高级管理人员简历；

　　（七）市场监管部门出具的企业名称预先核准通知书；

　　（八）股东承诺书；

（九）出资人保理业务背景证明材料；

（十）在津实际办公场所证明材料；

（十一）拟设立内资商业保理公司实收货币资本验资报告提交审批部门，外资商业保理公司验资报告在工商登记完成的6个月内提交监管部门；

（十二）审批部门要求的其他文件。

第九条  内外资商业保理公司设立，审批部门必须先与主出资人进行现场约谈，再进行审批。获批后，凭批复文件方可办理工商登记手续。

第十条  商业保理公司合并、分立、增减注册资本金、经营范围变更、持股比例超过5%股东变更需进行审批；如发生以下事项，需要进行备案，并于发生后5个工作日内，登录“商业保理业务信息系统”进行重大事项报告：

（一）单笔金额超过净资产5%的重大关联交易；

（二）单笔金额超过净资产10%的重大债务；

（三）单笔金额超过净资产20%的或有负债；

（四）超过净资产10%的重大损失或赔偿责任；

（五）董事长、总经理等高管人员变动；

（六）解散及申请破产；

（七）重大待决诉讼、仲裁。

商业保理公司总经理为重大事项报告的第一责任人，对重大事项信息的真实性、完整性、准确性、及时性负责。商业保理公司应指定联络人，具体负责重大事项报告工作。滨海新区金融局应建立并落实重大事项通报制度，及时向有关部门、金融机构通报商业保理公司重大事项变化情况。

第十一条  外资商业保理公司设立与变更，应同时按照国家外商投资有关规定执行。

第三章  合规经营

　　第十二条  商业保理公司可以经营下列业务：

　　（一）以受让应收账款的方式提供贸易融资；

　　（二）应收账款的收付结算、管理与催收；

　　（三）销售分户（分类）账管理；

　　（四）与本公司业务相关的非商业性坏账担保；

　　（五）客户资信调查与评估（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）；

　　（六）相关咨询服务；

（七）法律法规准予从事的其他业务。

第十三条  商业保理公司的营运资金包括：

（一）公司注册资本金；

（二）银行贷款；

（三）非银行金融机构借款；

（四）发行债券；

（五）借用短期外债和中长期外债；

（六）股东借款；

（七）关联方借款；

（八）其他合法合规的融资。

为防范风险、保障经营安全，商业保理公司的风险资产不得超过公司净资产的10倍。风险资产（含担保余额）按企业的总资产减去现金、银行存款、国债后的剩余资产总额确定。

第十四条  外商投资商业保理公司涉及跨境人民币出资和借款的，按现行跨境人民币政策要求，办理相关事项。

第十五条  商业保理公司不得从事吸收存款、发放贷款等金融活动，禁止专门从事或受托开展催收业务，禁止从事讨债业务。

第十六条  商业保理公司应当建立与保理业务相应的管理制度，健全相关业务流程和操作规范，防范经营风险。

第十七条　商业保理公司须有与业务相一致的实际经营场所，禁止异地办公。

第十八条  商业保理公司受让的应收账款必须是在正常付款期内。原则上不能受让的应收账款包括：

（一）违反国家法律法规，无权经营而导致无效的；

（二）处于贸易纠纷期间的；

（三）债务人不明确的或无基础法律关系的；

（四）约定销售不成即可退货而形成的；

（五）保证金类的；

（六）可能发生债务抵消的；

（七）已经转让或设定担保的；

（八）被第三方主张代位权的；

（九）法律法规规定或当事人约定不得转让的；

（十）被采取法律强制措施的；

（十一）可能存在其他权利瑕疵的。

第十九条  商业保理公司应真实记录并全面反映业务活动和财务状况，建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。年度财务会计报告须经具有相应资质的会计师事务所审计。

第四章  日常管理

第二十条  商业保理公司以及各银行、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、汽车金融公司、消费金融公司、金融租赁公司、融资租赁公司、典当行、小额贷款公司、融资性担保公司等在开展应收账款质押、转让等业务时，应当按照有关规定在中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统对应收账款的权利状况进行查询、登记公示；按照《天津市高级人民法院关于审理保理合同纠纷案件若干问题的审判委员会纪要（一）》（津高法〔2014〕251号）的规定，未经查询的，不构成善意，未经登记的，不能对抗善意商业保理公司。

第二十一条  商业保理公司必须定期登录“商业保理业务信息系统”，全面填报企业基本信息、业务经营信息等各项数据，并对报送数据信息的真实性、准确性和完整性负责，并按照管理部门要求报送数据信息。

第二十二条  滨海新区金融局应当对行业经营情况进行统计分析，做好非现场监管。市金融局予以指导。

第二十三条  滨海新区金融局应当对商业保理公司业务合规情况进行现场检查，要求受检公司就有关情况、问题进行说明并作整改，并将检查情况归集整理、存档备查。市金融局可以根据工作需要，组织滨海新区金融局进行专项现场检查。

第二十四条  滨海新区金融局要设立健全的商业保理监督管理和风险防范化解机制，配备专业的监管队伍和必要的监管手段。

第二十五条  商业保理公司在经营过程中，违反本办法相关规定的，滨海新区金融局责令其限期整改；情节严重的，滨海新区金融局可责令其暂停业务、免除扶持政策，并由相关部门依法进行处罚。

商业保理公司有下列情形之一的，取消其商业保理试点资格，作出相应处理；构成犯罪的，向司法机关举报或者移送。

（一）抽逃注册资本金；

（二）非法吸收公众存款、集资诈骗；

（三）洗钱或参与地下钱庄交易；

（四）实施高利转贷犯罪或违法放贷；

（五）将应收债权重复抵押、重复转让；

（六）进行欺诈性交易；

（七）利用国际保理业务实施操纵股价；

（八）参与暴力讨债等刑事犯罪和相关民事合同欺诈；

（九）其他违法违规行为。

第二十六条  商业保理公司涉嫌从事非法集资活动的，滨海新区金融局要会同公安、市场监管等有关部门，按照处置非法集资工作机制进行认定并处置，市有关部门予以指导。

第五章  附则

第二十七条  本办法在实施过程中如遇国家和天津市颁布新的法律法规，则按新颁布的法律法规执行。

第二十八条  本办法自发布之日起施行。